Frågor och svar om Investeringssparkontot

Vad är ett Investeringssparkonto?

Investeringssparkontot är en sparform som är ett enkelt och förmånligt sätt för privatpersoner att investera i aktier eller fonder. Även andra finansiella instrument är tillåtna, till exempel ETF:er. Ett investeringssparkonto är en schablonbeskattad sparform, vilket betyder att skatten inte baseras på den faktiska avkastningen utan på en förväntad genomsnittlig avkastning, precis som för kapital- och pensionsförsäkringar
Till toppen

Vad kan man spara i ett Investeringssparkonto?

Det är möjligt att spara i finansiella instrument, till exempel aktier, som är upptagna till handel på en reglerad marknad (till exempel Stockholmsbörsen eller andra liknande marknader inom EES) eller motsvarande marknadsplats utanför EES alternativt som handlas på en handelsplattform. Dessutom får man spara i fondandelar och SPAX.
Till toppen

Vad kostar ett investeringssparkonto?

Färs & Frosta Sparbank tar ingen avgift för investeringssparkontot i sig. För att placera i aktier väljer du en av bankens värdepapperstjänster där Värdepapperstjänst Bas är gratis och övriga har en kostnad. Du betalar lika mycket courtage som om du hade placerat utanför investeringssparkontot. Hur mycket du betalar i courtage är beroende av vilken värdepapperstjänst du har. Förvaltningsavgift i fonder som placeras i ett investeringssparkonto är samma som när man sparar fritt i fonder. Du betalar inte någon fondskatt på fonder i ett investeringssparkonto.
Till toppen

Kan man ha Swedbank-aktier i investeringssparkonto?

Kan man överföra värdepapper eller kontanter från annat konto till investeringssparkonto?

Du kan flytta in aktier och fondandelar som du redan äger på kontot. Det ses då som en försäljning vilket betyder att du blir beskattad som om instrumenten sålts för marknadsvärdet vid överföringen. Överföringen ses också som en inbetalning som läggs till kapitalunderlaget. Det går också att överföra kontanter.
Till toppen

Kan jag rösta på bolagsstämmor?

Ja, du är direkt ägare av aktier och fonder och kan göra din röst hörd som ägare.
Till toppen
 

Om jag vill gå på bolagsstämma, vad behöver jag göra då?
 

Du står som ägare av aktier och fonder och kan göra din röst hörd på bolagsstämmor. Om du vill gå på bolagsstämma måste du tillfälligt och i god tid före avstämningsdagen omregistrera aktierna i eget namn hos Euroclear. För att få hjälp med omregistrering kan du kontakta Telefonbanken personlig service eller ditt lokala bankkontor.
Till toppen
 

Hur mycket skatt tas ut på sparandet på investeringssparkonto?

Skatten på investeringssparkontot beräknas utifrån ett så kallat kapitalunderlag. Kapitalunderlaget beräknas varje år och är en fjärdedel av summan av:
1. värdet av tillgångarna på kontot vid ingången av varje kvartal
2. belopp som betalats in till investeringssparkontot under året
3. värdet av finansiella instrument som förts över till investeringssparkontot av kontoinnehavaren under året
4. värdet av finansiella instrument som överförts från någon annans investeringssparkonto under året.
Kapitalunderlaget multipliceras med statslåneräntan den 30 november året före. Den summa som då kommer fram kallas schablonintäkt och beskattas med 30 procent.
Följande räkneexempel kan illustrera detta:
Kontoinnehavaren K har ett investeringssparkonto. Vid ingången av första kvartalet under år 2 har han aktier, fondandelar och kontanta medel som är värda sammanlagt 10 000 kr. Under första kvartalet år 2 betalar K in 4 000 kr till kontot och sedan ytterligare 4 000 kr under kvartal två. Värdet på K:s innehav i Investeringssparkontot vid ingången av kvartal två antas då vara 14 000 kr och vid ingången av kvartal tre och fyra 18 000 kr.
Kapitalunderlaget för K:s investeringssparkonto uppgår för år 2 till en fjärdedel av 68 000 kr (10 000 + 14 000 + 18 000 + 18 000+ 4 000 + 4 000 = 68 000), det vill säga 17 000 kr (68 000/4).
För att få fram schablonintäkten ska kapitalunderlaget multipliceras med statslåneräntan vid utgången av november år 1. Statslåneräntan den 30 november 2011 var 1,65 procent. Schablonintäkten är alltså 17 000 kr x 1,65 % = 280 kr. Schablonintäkten beskattas med 30 procent och skatteuttaget uppgår således till cirka 84 kr. Skatten utgör ca 0,5 procent av kapitalunderlaget (84/17 000).
Om man för över aktier och andra finansiella instrument som man redan äger ses det som en försäljning vilket betyder att man blir beskattad som om instrumenten sålts för marknadsvärdet vid överföringen. Överföringen ses också som en inbetalning som läggs till kapitalunderlaget.
Till toppen

Hur ska skatten tas ut om tillgångarna minskar i värde?

Ett investeringssparkonto är en schablonbeskattad sparform, vilket betyder att skatten inte baseras på den faktiska avkastningen utan på en förväntad genomsnittlig avkastning, precis som för kapital- och pensionsförsäkringar. Schablonskatten tas ut oavsett om värdet på investeringssparkontot ökar eller minskar.
Till toppen

Kan man kvitta kapitalvinster mot kapitalförluster?

Hur sker kvittning av schablonintäkten under inkomstslaget kapital?

Schablonintäkten tas upp som en inkomst av kapital i deklarationen och får kvittas mot utgifter under inkomstslaget kapital.

Kan man månadsspara i fonder när man har investeringssparkonto?

Ja.
Till toppen

Kan flera personer ha ett investeringskonto tillsammans?

Kan man ha flera investeringssparkonton?

Ja, man får ha flera investeringssparkonton i Färs & Frosta Sparbank. Man kan också ha ett i Färs & Frosta Sparbank och ett i någon annan bank.
Till toppen

Vad händer med tillgångarna på mitt investeringssparkonto när jag dör?

Vanlig arvsrätt gäller. Arvtagarna ärver eller enligt xx enligt testamente.
Till toppen

Finns det försäkringsskydd i Investeringssparkonto?

Nej, men du teckna separat livförsäkring.
Till toppen

Kan jag belåna eller pantsätta mitt investeringssparkonto?

Nej, investeringssparkontot kan inte belånas eller pantsättas.
Till toppen

Kan jag ställa ut optioner eller handla med terminer om jag har ett investeringssparkonto?

Nej, du kan inte ta på sig skyldigheter inom investeringssparkonto .
Till toppen

Kan omyndiga barn ha investeringssparkonto?

Ja, samma regler som vid vanligt sparande gäller. OBS: För närvarande och till och med början på mars kan man endast öppna ISK för omyndig om debiteringskonto disponeras av den omyndige.

Betalar jag courtage om jag har ett investeringssparkonto?

Ja, du betalar lika mycket som om du hade placerat utanför investeringssparkontot. Hur mycket du betalar i courtage är beroende av vilken värdepapperstjänst du har.
Till toppen

Garanterar staten mina värdepapper och/eller mina pengar?

Det statliga investerarskyddet för värdepapper gäller. Om ett institut har gått i konkurs och det visar sig att man som kund inte kan få ut sina värdepapper kan man få ersättning med max 250 000 svenska kronor. Den statliga insättningsgarantin för pengar gäller också, max 100 000 euro.
Till toppen

Är mitt avtal låst under en viss period?

Nej, det är det inte.
Till toppen

Kostar det något att ta ut pengar från investeringssparkontot?

Nej, det är fria uttag.

Kan jag ha både ett investeringssparkonto och en vanlig aktiedepå?

Ja, det kan du. Men tänk på att du måste hålla isär de avräkningsnotor som du får för respektive konto. Du ska fortfarande redovisa dina vinster och förluster för de försäljningar som du gör i din vanliga depå.
Till toppen

Hur beskattas aktieutdelningar i ett investeringssparkonto?

Vinster och utdelningar i ett investeringssparkonto är skattefria på samma sätt som i kapitalförsäkringar. En utdelning räknas inte som en insättning.
Till toppen

Hur beskattas utdelningar från utländska aktier i investeringssparkonto?

Du har rätt till avräkning (under samma beskattningsår) för till exempel amerikansk kupongskatt på utdelning (15 procent). Nedsättning får ske med högst samma belopp som schablonskatten på investeringssparkonto. Du ordnar detta själv i din deklaration.
Till toppen

Kan man göra ett uttag/överföring till ett vanligt bankkonto när man fått in likviden (pengarna) på investeringssparkontot?

Ja, när pengarna finns på bankkontot kan de tas ut eller överföras till annat vanligt bankkonto.
Till toppen

Påverkar schablonintäkten din bidragssituation?

Nej. Regeringen har bedömt att sådana schablonintäkter som inte är faktiska inkomster inte ska beskattas som inkomst av kapital vid beräkning av bidragsgrundande inkomst. Detta avser beräkning för bostadsbidrag och bostadstillägg och beräkning vid betalningsskyldighet för underhållsstöd samt beräkning av äldreförsörjningsstöd och bilstöd.
Till toppen

Om jag har en investeringsfond på mitt investeringssparkonto, måste jag då betala skatt på schablonintäkt både på fondandelarna och på investeringssparkontot?

Nej, om du har andelar i en investeringsfond på kontot behöver du bara betala skatt på schablonintäkten på själva investeringssparkontot. Eftersom räntor, utdelningar och annan avkastning på tillgångar som finns på investeringssparkontot inte är skattepliktigt, ska du inte betala skatt på schablonintäkten för andelarna i investeringsfonder. Finns fonderna däremot utanför ett schablonbeskattat sparande skall du betala 0,12 procent i fondförmögenhetsskatt.
Till toppen